■ビジネスモデル
◆事業内容
美容機器製造会社と共同開発したサロン向け業務用脱毛美容機器を販売する同社。（独占契約、独占販売権利有） 代表のSNS集客による完全反響営業での販売を実現。（登録者数1万人以上のSNSアカウントの譲渡も可能） 同社の下に法人および個人事業主計15社を販売代理として展開。

◆商品、サービスの特徴
同社の機器は最先端機器であり、出力も最大出力を誇り、競合となる機器も少なく、機器優位性も高いもの。（販売単価300万円内外） 自社では在庫を持たず（共同開発会社にて保有）売上＝粗利益となる高利益率のビジネスモデルを展開。 販売価格の30％をマージンとして売上計上。

◆顧客、取引先の特徴
新規サロン3-4割、自宅サロン1-2割、既存買替2-3割、既存追加3-4割

◆従業員、組織の特徴
代表1名、以下法人及び個人事業主にて販売代理事業を展開。 ※事業開始より4期目となるものの、昨年法人化したため進行期が法人化後1期目となります。

◆強み、アピールポイント
・同社社長が展開するSNS経由での流入による完全反響営業スキームを確立。 ・競合比でも抜きん出た性能を誇る脱毛機の共同開発ノウハウあり。
・ロックアップ期間は柔軟に検討可能。
・SNSアカウントの譲渡、譲渡後の業務委託やSNSでの買い手情報発信なども柔軟に対応可能。

■希望売却価格
9 000万円

■売却形式
株式譲渡

■売却理由
資本獲得による事業拡大

■財務情報
(2023年3月期実績)
・売上高：1,500万円
・売上原価：575万円
・営業利益：▲94万円
・修正EBITDA：425万円(営業利益から役員報酬：300万円、接待交際費：25万円、地代家賃：83万円、減価償却費：110万円修正)
・純資産：113万円
※役員報酬：300万円、接待交際費：25万円、地代家賃：83万円、減価償却費：110万円、現金預金：56万円、代表者借入金：84万円
(2024年3月期見込)
・売上高：557万円
・売上原価：0万円(前期計上)
・営業利益：110万円
・純資産：▲万円
※役員報酬：308万円、接待交際費：7万円、地代家賃：65万円、減価償却費：110万円、現金預金：56万円、代表者借入金：84万円

■その他希望条件
同社は2023年に法人化した4期目の新進気鋭の企業様ですが、指名で買収企業様が現れるほどに知名度のあるオーナー様です。 売上規模は成長途中のため小さいものの、高利益率のビジネスモデルを展開。 商品ラインナップの強化、販路拡大、SNS集客強化など、様々な点において魅力的な企業様です。 直近3期分の修正後営業利益を3期加重平均にて算定、当該営業権の5倍が希望譲渡価額（約9,000万円）ですが、一定程度の価格弾力性がございます。